Счет эскроу как средство защиты интересов сторон обязательства

Введение

Актуальность темы исследования заключается в том, что в научных кругах и в практической сфере активно обсуждается вопрос использования конструкции эскроу как эффективного средства защиты интересов сторон обязательства. Результатом этого обсуждения стала инициатива о закреплении конструкции эскроу в гражданском законодательстве, которая частично реализована в нормах статей 860.7-860.10 Гражданского кодекса РФ . Значение договора эскроу в коммерческой практике велико: он используется при структурировании сделок в сфере интеллектуальной собственности, а также сделок купли-продажи недвижимости. Отдельные авторы указывают и на иные способы использования конструкции эскроу, в том числе на открытие счета эскроу для целей контроля за расходными операциями депонента, обеспечение интересов участников долевого строительства, защиты прав потребителей при оказании услуг по перевозке и в иных случаях . Подобное использование эскроу в российской практике было бы вполне востребованным и полезным для развития гражданского оборота.
Вместе с тем по прошествии времени с момента имплементации в законодательство норм о счете эскроу можно констатировать, что конструкция эскроу не получила широкого применения на практике. Мониторинг таких открытых источников, как средства массовой информации, сайты кредитных организаций в сети Интернет, а также аналитических материалов, позволяет сделать вывод о том, что в настоящее время насчитывается не более одного-двух десятков кредитных организаций, которые осуществляют открытие счетов эскроу. Данное обстоятельство обусловлено как трудностями доктринального свойства, так и отсутствием практики правоприменения, что делает тему исследования особенно актуальной.
Главной причиной выбора темы исследования послужило отсутствие комплексных монографических исследований на данную тему.
В правовой науке России существует множество работ, посвященных регулированию эскроу в других странах. В большинстве работ институт условного депонирования рассматривается вскользь, так как большинство работ посвящено более общим темам. Условное депонирование рассматривалось в работе И.Г. Степанян «Заверения, гарантии, обязательства по возмещению потерь (indemnity), опцион и эскроу по праву России, США, Англии в трансграничных коммерческих договорах» , также необходимо отметить работу С.В. Безбаха «Регистрация вещных прав на недвижимое имущество в Англии и США» и монографию Е.Д. Тягай: «Право собственности на недвижимость в США: Сложноструктурные модели» . Некоторые вопросы были затронуты в давнем исследовании Р.О. Халфиной «Договор в английском гражданском праве» , а также в статье С.А. Вифлянцева «Договор условного депонирования - новая гражданско-правовая договорная конструкция» .
В качестве объекта исследования определены общественные отношения в сфере правового регулирования заключения счета эскроу как средства защиты интересов сторон обязательства.
Предметом исследования выступают нормы законодательства, относящиеся к вопросам правового регулирования счета эскроу как средства защиты интересов сторон обязательства.
Целью исследования является анализ счета эскроу как средства защиты интересов сторон обязательства в российской правовой системе, а также детальное изучение заключения, изменения и расторжения счета эскроу в Российской Федерации.
В соответствии с целью исследования определены следующие основные задачи исследования:
1. Рассмотреть понятие и классификацию договора как одного из видов обязательств.
2. Изучить правовое регулирование гражданско-правового договора.
3. Раскрыть особенности исполнения договора счета эскроу как средства защиты интересов сторон обязательства.
4. Проанализировать ответственность сторон по договору счета эскроу.
5. Изучить основания и последствия расторжения договора счета эскроу.
Методологическая основа исследования состоит из метода теоретического анализа: изучения, анализа, синтеза, а также обобщения научных и учебных источников литературы, в которой раскрываются особенности счета эскроу как средства защиты интересов сторон обязательства; метода системного анализа, частно-научные (формально-юридический, сравнительно-правовой) методы исследования, которые дали возможность проанализировать заявленную проблематику и сделать определенные обобщения, а также выводы по теме исследования.
Теоретическая основа исследования состоит из положений и выводов, которые разработаны юридической наукой, и прежде всего гражданским правом. Учебных пособий, а также научных статей и монографий, в череде которых можно выделить труды таких авторов, как: С.А. Вифлянцева, С.В. Туктамышева, О.А. Павкина, Л.А. Пчелкина и др.
Нормативная база работы состоит из Конституции РФ , Гражданского кодекса РФ, а также из иных нормативно-правовых актов, которые регламентируют договор счета эскроу.
Структура работы. Структура исследования определена целями и задачами исследования. Работа состоит из введения, двух глав, каждая из которых разделена на параграфы, заключения, списка использованных источников.

 
Глава 1 Теоретический анализ договора счета эскроу в Российской Федерации

1.1 Понятие и особенности счета эскроу

В настоящее время, когда происходят реформы в самых разнообразных отраслях отечественного законодательства, гражданско-правовые нормы предусматривают всевозможные варианты, направленные на исполнение договорных обязательств. И в качестве такого способа можно назвать счет эскроу.
На основании норм ст. 926.1 ГК РФ по договору условного депонирования (эскроу) депонент обязуется передать на депонирование эскроу-агенту имущество в целях исполнения обязательства депонента по его передаче другому лицу, в пользу которого осуществляется депонирование имущества (бенефициару), а эскроу-агент обязуется обеспечить сохранность этого имущества и передать его бенефициару при возникновении указанных в договоре оснований.
В юридических источниках обсуждают вопрос относительно акцессорности счета эскроу , а также соглашения эскроу с точки зрения определяющего обязательства, существующего между бенефициаром, а также депонентом.
Среди отечественных авторов не существует общего мнения относительно соотношения таких гражданско-правовых категорий, как счет эскроу и условное депонирование.
Допустим, А. М. Эрделевский делает выводы о том, что данные гражданско-правовые категории выступают в качестве тождественных в плане их содержания .
К указанному автору присоединяется Л. Ю. Василевская, с точки зрения которой при буквальном толковании п. 1 ст. 860.7 ГК РФ можно представить счет эскроу в качестве условного депонирования .
По мнению С. П. Карчевского, счет эскроу имеет определенную связь с условным депонированием, без подписания которого нельзя открыть счет эскроу .
Как утверждает Г.Ф. Ручкина, счет эскроу чаще всего возникает как результат заключения двух соглашений, а именно:
1. договора счета эскроу, который служит основанием для открытия счета и заключается между банком и депонентом;
2. договора условного депонирования средств, который заключается между банком, депонентом и бенефициаром и определяет порядок перечисления средств бенефициару .
Противоположную точку зрения высказывает Е.В. Руденко, полагая, что исключение правил условного депонирования из условий договора лишает смысла отнесение такого соглашения к счету эскроу .
На основании ст. 860.7-860.10 ГК РФ определены правила относительно счета эскроу, относительно условного депонирования, относительно соглашения заключаемого между банком, депонентом и бенефициаром на основании норм п. 1 ст. 860.7 ГК РФ, а также договора, подписываемого между депонентом и бенефициаром относительно использования денег в результате расторжения счета эскроу на основании норм п. 2 ст. 860.10.
Стоит полагать, что все ученые в определенной мере правы, а особенности состоят в том, что в настоящее время существует непоследовательность в отечественном нормативном регулировании в вопросах имплементации правил относительно условного депонирования.
В настоящее время нормативные правовые акты содержат недостаточно проработанные правила, касающиеся счета эскроу. Например, в нормах п. 2 ст. 860.8, п. 3 ст. 860.8 и п. 1 ст. 860.1 ГК РФ упоминаются условное депонирование, счет эскроу, договоры между бенефициаром и депонентом, а также соглашения между банком, депонентом и бенефициаром. Однако их толкование может приводить к различным правовым последствиям, что создает значительные трудности в правоприменительной практике.
По мнению Л.Ю. Василевской, в настоящее время нет необходимости заключать два соглашения, так как это не приведет к какому-либо юридическому результату для сторон .
Однако в данном случае следует проанализировать юридическую природу счета эскроу.
Соглашение о банковском счете является консенсуальным, то есть оно считается заключенным с момента достижения согласия всеми участниками по всем существенным условиям договора.
На основании договора об открытии счета эскроу в соответствии с нормами статьи 860.7 ГК РФ банковская организация открывает счет, на котором блокируются денежные средства, внесенные владельцем счета. Следовательно, такая блокировка средств, то есть заключение договора, возможна только при условии передачи денег эскроу-агенту со стороны депонента. Таким образом, договор счета эскроу имеет реальный характер и считается заключенным только после предоставления банку денежных средств депонентом.
Многие ученые не поддерживают такую точку зрения, так, Г.Ф. Ручкина приходит к выводу о том, что договор счета эскроу является консенсуальным .
В то же время Л. Ю. Василевская указывает, что данное мнение противоречит нормам статьи 860.7 ГК РФ .
Такая специфика свидетельствует о необходимости заключения договора условного депонирования, поскольку счет эскроу представляет собой реальный договор, который считается заключенным независимо от процесса согласования существенных условий. Однако в данном случае не согласована цель счета эскроу, так как правило, касающееся оснований предоставления денежных средств депонентом бенефициару, не признается существенным. Именно в этой ситуации возникает необходимость заключения договора условного депонирования.
Так, Федеральным законом от 30.12.2004 № 214-ФЗ установлено, что соглашение о долевом строительстве может включать условия о расчетах через депонирование денежных средств покупателем на счете эскроу. Такой счет открывается на основании заключенного договора долевого строительства.
Таким образом, в российском законодательстве прослеживается логика, согласно которой счет эскроу предназначен для расчетов в рамках основного обязательства и позволяет использовать конструкцию условного депонирования.
Отсутствие в нормах ГК РФ правил об условном депонировании, а также отсылки к положениям статей 860.7–860.11 ГК РФ, которые применяются к различным договорам, не имеющим собственной правовой природы и фактически включаемым в условия счета эскроу, свидетельствует о непоследовательности отечественного законодательства и низком уровне правовой техники, использованной в главе 45 ГК РФ при регулировании счета эскроу. Само собой, такие пробелы негативно воздействуют на развитие банковской практики относительно предоставления клиентам услуг ведения счетов эскроу.
Помимо всего прочего, стоит заострить внимание на специфике правовой природы счета эскроу в качестве средства обеспечения исполнения обязательств.
Так, ряд авторов приходят к выводам о том, что договор счета эскроу является средством обеспечения исполнения обязательств, если он заключен в качестве дополнительного соглашения к основному договору . Например, согласно мнению Л. Ю. Василевской обязательства в рамках счета эскроу невозможно рассматривать в качестве дополнительных, так как в качестве кредитора по главному обязательству, а также субъекта, который способствует обеспечению обязательств выступает одно и то же лицо, что исключает их самостоятельный характер и подчинение дополнительным условиям .
Кроме того, отмечается, что счет эскроу обладает обеспечительной функцией. Однако важно учитывать специфику этой «обеспечительной составляющей», которая отличает ее от «способов обеспечения исполнения обязательств». На сегодняшний день такая точка зрения представляется наиболее убедительной.
Продолжая исследование специфики счета эскроу, необходимо проанализировать правовое положение субъектов договора счета эскроу.
Многие авторы считают неоправданным ограничение круга субъектов, которые могут выступать в роли эскроу-агентов. В частности, ряд ученых полагают, что эскроу-агентами должны быть только банки, имеющие соответствующую лицензию . В это же время такое заключение не имеет нормативно-правовой основы и можно полагать, что в роли эскроу-агентов могут быть всевозможные кредитные организации, у которых есть необходимая лицензия.
Далее следует проанализировать вопрос относительно обязанности банковской организации по поводу осуществления проверки оснований, исходя из которых участники соглашения счета эскроу предъявили обязанность банковской организации относительно предоставления денег бенефициару.
Обязанность банка проверять документацию при выплате средств не является новой. Такая проверка применяется, например, при рассмотрении требований бенефициара в рамках банковской гарантии на основании норм п. 3 ст. 375 ГК РФ, а также в ситуации выполнения аккредитива на основании п. 1 ст. 871 Гражданского кодекса РФ , п. 6.17 Положения Банка России от 29.06.2021 N 762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» .
Правильное понимание обязанности банковской организации по проверке фактических обстоятельств перед выдачей денежных средств бенефициару редко становится предметом пристального внимания отечественных авторов. Однако, несмотря на это, обязанности банковских организаций по проверке документов на основании формальных показателей и по проверке наличия обстоятельств, указанных в соглашении, имеют существенные различия.
Так, при осуществлении расчетов по договору купли-продажи недвижимого имущества обязанность банковской организации, выполняющей аккредитив, заключается в проверке подтверждающих и правоустанавливающих документов на основании формальных данных.
Стоит полагать, что в рамках эскроу счета банковская организация, выступающая в качестве эскроу-агента, обязана проконтролировать факт передачи недвижимости в собственность, то есть лично убедиться в регистрирующем органе в факте передачи недвижимости, являющейся предметом соглашения, и только при наличии официальной информации направить деньги бенефициару.
Проанализированные обязанности банковской организации по счету эскроу служат основанием для очередного обсуждения юридической природы соглашения банковского счета. Это связано с тем, что в отношении счета эскроу закономерно возникают дискуссии о наличии у него черт договора хранения, а также агентского договора .
В настоящее время существуют проблемы, связанные с разграничением счета эскроу и схожих договорных конструкций. В данном случае речь идет прежде всего об агентском договоре, а также о договорах хранения, поручения и других подобных договорах.
Безусловно, счет эскроу обладает собственными специфическими признаками, которые позволяют его идентифицировать, но при этом он имеет много общего с указанными выше договорами. Тем не менее, счет эскроу представляет собой самостоятельный договор.
Допустим, от договора хранения он будет отличаться исходя из его целевого назначения, формы и, кроме этого, прав, а также обязанностей участников.
Так, договор хранения — это соглашение, по которому одна сторона (хранитель) обязуется принять на хранение имущество другой стороны и обеспечить его сохранность на определенный срок. Договор хранения может использоваться для различных видов имущества: от товаров и документов до транспортных средств.
Ключевые характеристики:
- хранитель обязан обеспечить сохранность имущества и вернуть его в том же состоянии (с учетом естественного износа), в каком оно было передано на хранение;
- в отличие от договора счета эскроу, в договоре хранения не требуется выполнение каких-либо условий для возврата имущества. Хранитель просто обязан вернуть его по истечении срока хранения или по требованию стороны;
- договор хранения имеет свою специфику, связанную с ответственностью за утрату или повреждение имущества.
Основные отличия:
1. Цель использования. Счет эскроу предназначен для обеспечения выполнения обязательств по сделке, тогда как договор хранения используется для безопасного хранения имущества.
2. Условия доступа. В счете эскроу средства доступны только при выполнении определенных условий; в договоре хранения имущество возвращается без дополнительных условий после окончания срока.
3. Роль третьей стороны. В счетах эскроу участвует банк как независимый посредник, а в договоре хранения такой роли нет — хранитель просто отвечает за сохранность имущества.
4. Правовые последствия. Невыполнение условий по счету эскроу может привести к юридическим последствиям, связанным с возвратом средств; в случае договора хранения ответственность хранителя за сохранность имущества может включать компенсацию убытков .
Следовательно, счет эскроу и договор хранения служат разным целям и имеют различные механизмы работы. Выбор между ними зависит от конкретной ситуации и целей сторон. Счет эскроу обеспечивает защиту финансовых интересов в сделках, тогда как договор хранения фокусируется на безопасности физического имущества.
От депозитного договора он будет отличаться тем, что счет открывается исключительно для субъекта, предоставляющего денежные средства, и на него нельзя зачислять дополнительные суммы сверх первоначальной.
Депозитный договор - это соглашение между вкладчиком и банком, по которому вкладчик размещает свои средства на депозитном счете, а банк обязуется вернуть эти средства с начисленными процентами по истечении установленного срока. Депозитные договора широко используются для накопления сбережений и получения дохода от процентов.
Ключевые характеристики:
- основная цель депозитного договора - это хранение денежных средств и получение дохода в виде процентов;
- вкладчик может в любой момент получить доступ к своим средствам (в зависимости от типа депозита), но условия могут варьироваться;
- в отличие от счета эскроу, где доступ к средствам зависит от выполнения условий сделки, в депозитном договоре средства принадлежат вкладчику, и банк не имеет права использовать их без согласия вкладчика;
- проценты начисляются независимо от каких-либо дополнительных условий;
- депозитный договор является обязательным для сторон, но не требует наличия третьей стороны для контроля выполнения условий.
Основные отличия:
1. Цель использования. Счет эскроу предназначен для обеспечения выполнения обязательств по сделке, тогда как депозитный договор используется для хранения средств и получения процентов.
2. Условия доступа к средствам. В эскроу средства доступны только при выполнении определенных условий; в депозитном договоре вкладчик может получить доступ к своим средствам в соответствии с условиями договора.
3. Роль третьей стороны. В счете эскроу участвует банк как независимый посредник, который контролирует выполнение условий; в депозитном договоре банк просто хранит средства и выплачивает проценты без дополнительных условий.
4. Правовые последствия. Невыполнение условий по счету эскроу может привести к юридическим последствиям, связанным с возвратом средств; в случае депозитного договора банк обязан вернуть средства с процентами по истечении срока действия договора.
5. Финансовые риски. Счет эскроу минимизирует риски для обеих сторон сделки, так как средства защищены до выполнения условий; депозитный договор подразумевает риски, связанные с финансовым состоянием банка.
Таким образом, счет эскроу и депозитный договор служат разным целям и имеют различные механизмы работы. Счет эскроу обеспечивает защиту финансовых интересов в сделках, тогда как депозитный договор фокусируется на безопасном хранении средств и получении дохода от них. Выбор между этими инструментами зависит от конкретной ситуации и целей сторон.
От секвестра счет эскроу отличается тем, что это трехсторонний договор, заключаемый в отношении объекта, который отличается от объекта соглашения о секвестре. Кроме того, особенность счета эскроу заключается в том, что эскроу-агент может действовать самостоятельно, без прямых указаний со стороны участников соглашения, что отличает его от договора поручения.
Секвестр - это процесс временного изъятия имущества или денежных средств из оборота с целью обеспечения исполнения обязательств по делу. Секвестр может быть назначен судом в рамках гражданского или арбитражного процесса для защиты прав истца или ответчика.
Ключевые характеристики:
- секвестр применяется в судебных разбирательствах для предотвращения возможного ущерба одной из сторон до окончательного разрешения дела;
- суд может определить, какое именно имущество или средства подлежат секвестру, и на какой срок.
- в отличие от счета эскроу, где третьей стороной является банк, секвестр осуществляется по решению суда, который контролирует процесс и принимает решения относительно дальнейших действий с имуществом или средствами;
- судебный контроль обеспечивает законность и обоснованность применения секвестра;
- секвестр регулируется нормами процессуального законодательства (гражданского или арбитражного);
- он применяется только в рамках судебных разбирательств и имеет ограниченный срок действия, который определяется судом.
Основные отличия:
1. Цель использования. Счет эскроу предназначен для обеспечения безопасности сделок между сторонами и защиты интересов обеих сторон; секвестр используется для обеспечения исполнения обязательств по делу в судебном разбирательстве.
2. Условия доступа к средствам. В счете эскроу доступ к средствам зависит от выполнения условий, прописанных в соглашении между сторонами; в секвестре доступ к средствам или имуществу ограничивается на основании решения суда.